มนุษย์เงินเดือนควรรู้! วิธีวางแผนภาษีให้มีประสิทธิภาพ

การวางแผนภาษีเป็นเรื่องสำคัญสำหรับใครก็ตามที่เป็น "ผู้มีรายได้" โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับมนุษย์เงินเดือน การวางแผนภาษีที่ดีจะช่วยให้คุณสามารถลดภาษีที่ต้องจ่ายได้อย่างถูกต้องตามกฎหมาย และมีเงินเหลือเก็บมากขึ้น เพื่อนำไปใช้ในการออมหรือลงทุนในสิ่งที่คุณต้องการ มาทำความเข้าใจเกี่ยวกับภาษีเงินได้และวิธีวางแผนภาษีให้มีประสิทธิภาพกันเลย

ทำความเข้าใจเกี่ยวกับภาษีเงินได้

เป็นภาษีที่เรียกเก็บจากรายได้ของบุคคลธรรมดาหรือบุคคลที่มีรายได้ตามกฎหมาย โดยแบ่งออกเป็นประเภทต่าง ๆ ซึ่งสำคัญอย่างยิ่งสำหรับมนุษย์เงินเดือนที่มีรายได้จากการทำงานประจำ ต่อไปนี้เป็นรายละเอียดเกี่ยวกับประเภทของภาษีเงินได้ที่มนุษย์เงินเดือนต้องรู้ รวมถึงอัตราภาษีและวิธีการคำนวณภาษีที่ถูกต้อง

ประเภทของภาษีเงินได้ที่มนุษย์เงินเดือนต้องรู้

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่มนุษย์เงินเดือนต้องจ่ายโดยทั่วไปแบ่งออกเป็นประเภทสำคัญ ๆ ดังนี้

 1.ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (ภ.ง.ด.90 และ ภ.ง.ด.91)

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับผู้มีรายได้จากเงินเดือนเป็นหลักจะต้องยื่นแบบฟอร์ม ภ.ง.ด.91 ทุกปี ซึ่งใช้สำหรับมนุษย์เงินเดือนที่มีรายได้จากนายจ้างเพียงแห่งเดียว สำหรับบุคคลที่มีรายได้จากหลายแหล่ง เช่น เงินเดือนจากหลายบริษัทหรือรายได้จากอาชีพเสริม นอกเหนือจากรายได้ประจำที่ได้จากนายจ้าง จะต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด.90

2.ภาษีเงินได้จากเงินได้พึงประเมิน

เงินได้พึงประเมินหรือรายได้ที่ต้องเสียภาษีคือรายได้จากการทำงานหรือกิจกรรมต่าง ๆ เช่น เงินเดือน โบนัส ค่าตอบแทน ค่านายหน้า และเงินได้จากทรัพย์สินที่สามารถหักค่าใช้จ่ายพื้นฐานและค่าลดหย่อนต่าง ๆ ตามที่กฎหมายกำหนดได้ก่อนนำไปคำนวณภาษี

อัตราภาษีและวิธีการคำนวณภาษี

อัตราภาษีเงินได้จะแตกต่างกันไปตามระดับของรายได้ โดยมีการแบ่งเป็นขั้นบันได ยิ่งรายได้สูง อัตราภาษีก็จะสูงขึ้นตามไปด้วย สำหรับวิธีคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเบื้องต้นคือ ภาษีที่ต้องจ่าย = เงินได้สุทธิ X อัตราภาษี โดยแบ่งอัตราภาษีออกเป็นขั้นตามระดับรายได้ดังนี้

ขั้นตอนวางแผนภาษีฉบับมนุษย์เงินเดือน

การวางแผนภาษีสำหรับมนุษย์เงินเดือน ถือเป็นเรื่องสำคัญที่ควรใส่ใจ เพราะนอกจากจะช่วยให้เราจ่ายภาษีได้อย่างถูกต้องและครบถ้วนแล้ว ยังสามารถช่วยบริหารจัดการการเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพ ต่อไปนี้คือตัวอย่างการวางแผนภาษีที่มนุษย์เงินเดือนควรรู้ ใน 3 ขั้นตอน

1. ประเมินเงินได้ทั้งปี

การประเมินเงินได้ทั้งปีเป็นขั้นตอนแรกที่สำคัญ เพื่อให้ทราบว่ารายได้ของเราจะอยู่ในขั้นบันไดภาษีใด ด้วยการ

• รวมรายได้ทั้งปี จากทุกแหล่ง ไม่ว่าจะเป็นเงินเดือน ค่าล่วงเวลา (โอที) โบนัส ค่าคอมมิชชัน หรือรายได้พิเศษอื่น ๆ ที่ต้องเสียภาษี

• วางแผนคำนวณรายได้รายเดือนและรายปี เพื่อให้เราสามารถคาดการณ์รายได้และภาษีที่อาจต้องจ่ายล่วงหน้าได้ 

2. ศึกษาสิทธิลดหย่อนภาษีให้ครบถ้วน

เมื่อประเมินรายได้แล้ว ขั้นต่อไปคือการศึกษาสิทธิลดหย่อนภาษี เพื่อให้แน่ใจว่าเราใช้สิทธิลดหย่อนได้อย่างครบถ้วน และสามารถลดภาระภาษีได้สูงสุด มาดูกันว่า อะไรที่ช่วยลดหย่อนภาษีได้บ้าง?

• ค่าลดหย่อนส่วนบุคคล: 60,000 บาท

• ค่าลดหย่อนคู่สมรส: 60,000 บาท (หากคู่สมรสไม่มีรายได้)

• ค่าลดหย่อนบุตร: 30,000 บาทต่อบุตรหนึ่งคน

• ค่าลดหย่อนจากการลงทุน: เช่น กองทุนรวมเพื่อการออม (SSF), กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)

• ค่าลดหย่อนจากประกันชีวิต, การบริจาค, ดอกเบี้ยสินเชื่อบ้าน เป็นต้น

• การหักค่าใช้จ่ายพื้นฐานและค่าลดหย่อนภาษีช่วยให้ได้ รายได้สุทธิ ที่นำมาใช้ในการคำนวณภาษี

3. วางแผนลดหย่อนภาษี

เมื่อเข้าใจสิทธิลดหย่อนต่าง ๆ แล้ว ก็ควรวางแผนใช้สิทธิเพื่อลดภาระภาษี ด้วยการ

• วางแผนว่าในแต่ละปีจะจัดสรรเงินลงทุนเท่าใดเพื่อให้ได้รับสิทธิหักลดหย่อนที่คุ้มค่า ตัวอย่างเช่น การเลือกลงทุนใน SSF หรือ RMF ซึ่งจะช่วยให้ทั้งลดหย่อนภาษีและยังเป็นการออมในระยะยาว

• ตรวจสอบวงเงินสูงสุดที่สามารถลดหย่อน เช่น การลงทุนใน SSF หรือ RMF ที่มีวงเงินลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ หรือไม่เกิน 500,000 บาท เพื่อป้องกันไม่ให้ลดหย่อนเกินที่กฎหมายกำหนดและเสียโอกาสในการลดหย่อนอย่างเหมาะสม

• ใช้สิทธิลดหย่อนประกันชีวิตและประกันสุขภาพ หากคุณมีประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพอยู่แล้ว อย่าลืมนำมาลดหย่อนภาษี นอกจากนี้การซื้อประกันสุขภาพเพิ่มเติมหรือซื้อประกันให้กับพ่อแม่ก็เป็นอีกหนึ่งวิธีที่ช่วยประหยัดภาษีได้

   

โปรแกรมวางแผนภาษี ที่ช่วยให้มนุษย์เงินเดือนวางแผนภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ

ถ้าการคำนวณและวางแผนภาษี อาจดูว่าเป็นเรื่องยุ่งยาก ปัจจุบันมีโปรแกรมหรือแอปพลิเคชันที่ช่วยในการคำนวณและวางแผนภาษีให้ใช้งานมากมาย เช่น แอปคำนวณภาษีที่ให้คุณกรอกข้อมูลรายได้ ค่าใช้จ่าย และค่าลดหย่อนต่าง ๆ เพื่อดูยอดภาษีที่ต้องจ่ายในแต่ละปี นอกจากนี้ยังมีฟีเจอร์ช่วยแนะนำการลงทุนเพื่อใช้สิทธิหักลดหย่อนภาษี เช่น แอป “RD Smart Tax” ของกรมสรรพากร หรือแอปคำนวณภาษีจากบริษัทการเงินต่าง ๆ ที่สามารถดาวน์โหลดได้ฟรีในสมาร์ทโฟน การใช้แอปเหล่านี้ช่วยประหยัดเวลาและลดข้อผิดพลาดในการคำนวณภาษี ทำให้การวางแผนภาษีเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ

ทั้งหมดนี้คือเรื่องราวที่ควรรู้เกี่ยวกับการวางแผนภาษี สไตล์มนุษย์เงินออม การทำความเข้าใจเกี่ยวกับภาษีเงินได้และการวางแผนภาษีอย่างถูกต้อง จะช่วยให้คุณสามารถลดภาษีที่ต้องจ่ายได้อย่างถูกต้องตามกฎหมาย และมีเงินเหลือเก็บมากขึ้น และสำหรับใครที่รู้สึกกังวลเกี่ยวกับการคำนวณและวางแผนภาษี เดี๋ยวนี้สามารถคำนวณภาษีได้ด้วยตัวเองผ่านโปรแกรมวางแผนภาษี

วางแผนการลดหย่อนภาษี ผ่านการซื้อขายตราสารหนี้ ธนาคาร ซีไอเอ็มบี ไทย ที่คัดสรรพันธบัตรรัฐบาลและหุ้นกู้เอกชนคุณภาพดี หลากหลายให้เลือก ในทุก ๆ วัน ลงทุนในหุ้นกู้อย่างมั่นใจ โดยทีมผู้เชี่ยวชาญและพนักงานแนะนำการลงทุนเรื่องหุ้นกู้พร้อมให้คำปรึกษา ลงทุนที่ไหนเมื่อไหร่ก็ได้ผ่านแอป CIMB THAI สอบถามข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่หมายเลข 02 638 8277 หรือ คลิกที่นี่ เพราะหุ้นกู้ดีดีมีได้ทุกวัน