ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี เลือกอย่างไรให้ตอบโจทย์ในปี 2569

ในช่วงต้นปีแบบนี้ถือเป็นจังหวะที่ดีในการเริ่มต้นวางแผนภาษีตั้งแต่เนิ่น ๆ แทนที่จะรอให้ถึงช่วงใกล้สิ้นปีแล้วค่อยเร่งตัดสินใจ เพราะการเตรียมตัวล่วงหน้าจะช่วยให้บริหารกระแสเงินสดได้ดีขึ้น ลดความกดดันเรื่องเงินก้อน และมีเวลาพิจารณาทางเลือกการลงทุนอย่างรอบคอบมากขึ้น โดยเฉพาะการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีที่หลายคนมักไปรวมซื้อช่วงปลายปี

การทยอยลงทุนแบบ DCA (Dollar-Cost Averaging) หรือลงทุนตั้งแต่ต้นปีจะช่วยเฉลี่ยต้นทุน ลดความผันผวนของตลาด และกระจายความเสี่ยงได้ดีกว่าการทุ่มซื้อครั้งเดียวในช่วงปลายปี ธนาคาร ซีไอเอ็มบี ไทย ขอชวนลูกค้าทุกท่านมาทำความรู้จักกองทุนลดหย่อนภาษี 2569 ว่าคืออะไร สามารถจัดการอะไรได้บ้างเพื่อเตรียมความพร้อมด้านภาษีอย่างมั่นใจ และคุ้มค่าสูงสุด

Key Takeaway
 

• กองทุนลดหย่อนภาษีที่น่าสนใจในปี 2569 มีอยู่ 4 ตัวเลือกหลักคือ RMF, SSF, Thai ESG และ ThaiESGX ซึ่งลูกค้าสามารถเลือกได้ตามความเหมาะสม
  
  
• ทำความเข้าใจและวางแผนเพดานภาษีให้เหมาะสม โดย RMF+SSF+ออมเพื่อเกษียณรวมกันได้ไม่เกิน 500,000 บาท, Thai ESG แยก 30% ได้ไม่เกิน 300,000 บาท เป็นต้น
  
  
• ติดตามช่วงเวลาและจังหวะสำคัญในการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี ต้องซื้อให้ทันวันทำการสุดท้ายของปี และติดตามข้อมูลจากกองทุนต่าง ๆ อย่างสม่ำเสมอ
  
  
• กองทุนลดหย่อนภาษีสามารถสับเปลี่ยนได้ภายในประเภทเดียวกันเท่านั้น และควรเปลี่ยนเมื่อ นโยบายหรือผลการดำเนินงานไม่ตรงเป้าหมาย

สารบัญบทความ

• 4 กองทุนลดหย่อนภาษีที่น่าสนใจในปี 2569
• รู้ก่อนซื้อ! เลือกกองทุนลดหย่อนภาษีอย่างไรให้ตอบโจทย์ที่สุด
• ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีเท่านี้ ประหยัดภาษีได้เท่าไร?
• เคล็ดลับซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีที่ควรรู้
• FAQ: คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี
• ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีให้รอบคอบและปลอดภัยที่สุดกับ ธนาคาร ซีไอเอ็มบี ไทย
   

4 กองทุนลดหย่อนภาษีที่น่าสนใจในปี 2569

ปัจจุบันมีกองทุนลดหย่อนภาษีให้เลือกหลากหลาย ลูกค้าสามารถเลือกลงทุนให้เหมาะกับเป้าหมายและระดับความเสี่ยงของตนเอง โดยตัวเลือกยอดนิยมดังนี้

1. กองทุนรวมเพื่อการเกษียณอายุ (RMF)

กองทุนรวมเพื่อสะสมเงินเกษียณ เป็นตัวเลือกอันดับต้น ๆ ของการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี 2569 ที่คนส่วนใหญ่เลือกใช้ เพราะลงทุนได้หลากหลายสินทรัพย์ ทั้งหุ้น ตราสารหนี้ ทอง และกองทุนต่างประเทศ รวมถึงยังแลกสิทธิ์ลดหย่อนได้อย่างต่อเนื่อง วงเงินลดหย่อนสูง  และสามารถขายคืนได้ในช่วงก่อนเกษียณด้วยเช่นกัน

• วงเงินลดหย่อนภาษี : สูงสุด 30% ของเงินได้พึงประเมิน แต่ไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี และเมื่อรวมกับเงินออมเพื่อเกษียณอื่น ๆ เช่น PVD, กบข., กอช. หรือประกันบำนาญ ฯลฯ แล้วต้องไม่เกิน 500,000 บาท
  
  
• เงื่อนไขการซื้อกองทุน : ต้องซื้อทุกปีหรือปีเว้นปี โดยห้ามเว้นการซื้อเกิน 1 ปี (ยกเว้นปีที่ไม่มีเงินได้) และต้องถือครองไม่น้อยกว่า 5 ปี รวมถึงขายคืนได้เมื่ออายุครบ 55 ปีบริบูรณ์เท่านั้น
  
  
• เหมาะกับใคร : ผู้ที่วางแผนเกษียณจริงจัง มีรายได้สม่ำเสมอ และพร้อมมีวินัยการซื้ออย่างน้อยปีเว้นปีเพื่อใช้วงเงินก้อนใหญ่ให้คุ้มที่สุด

2. กองทุนรวม Thai ESG

กองทุนรวม Thai ESG เน้นที่การลงทุนหุ้นและตราสารหนี้ไทย โดยให้สิทธิ์ลดหย่อนเพิ่มพิเศษแยกจากกลุ่มเงินออมเพื่อเกษียณอย่าง RMF SSF หรือ PVD
 

• วงเงินลดหย่อนภาษี : สูงสุด 30% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 300,000 บาทต่อปี และวงเงินแยกจากเพดาน 500,000 บาท ของเงินออมเพื่อเกษียณ
  
  
• เงื่อนไขการซื้อกองทุน : ต้องถือครองอย่างน้อย 5 ปีนับจากวันซื้อ โดยไม่ได้บังคับซื้อทุกปี

• เหมาะกับใคร : ผู้ที่ต้องการเพิ่มวงเงินลดหย่อน นอกเหนือจากเพดานเงินออมเพื่อเกษียณ และยอมรับความผันผวนของหุ้นไทยในมุม ESG

3. กองทุนรวม ThaiESGX

กองทุนรวมตัวนี้เป็นตัวเลือกของการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีที่เหมือน Thai ESG แต่เป็นรุ่นพิเศษที่รัฐเคยเปิดขายเมื่อปีภาษี 2568 เพื่อกระตุ้นการลงทุนด้านความยั่งยืน และเปิดโอกาสให้ผู้ถือ LTF เดิมสามารถโอนหน่วยลงทุนมาเป็น ThaiESGX เพื่อรับสิทธิ์ลดหย่อนแบบทยอยตัด 5 ปี โดย ThaiESGX จะกลับมาเปิดอีกครั้งในปี 2569 แต่วงเงินลดหย่อนจะใช้เกณฑ์เดียวกับ Thai ESG ปกติ

• วงเงินลดหย่อนภาษี : แบ่งเป็น 2 กรณี 
  • กรณีลงทุนใหม่ในปี 2569 : ลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน และไม่เกิน 300,000 บาทต่อปี โดยเป็นวงเงินรวมกับ Thai ESG ปกติ
  • กรณีโอน LTF ไปเป็น ThaiESGX (สิทธิ์ต่อเนื่องจากปี 2568) : ยังสามารถทยอยใช้สิทธิ์ลดหย่อนต่อได้ตามเงื่อนไขเดิม รวมสูงสุด 500,000 บาท โดยปี 2568 ลดหย่อนได้ไม่เกิน 300,000 บาท และปี 2569 ถึง 2572 ลดหย่อนได้ปีละไม่เกิน 50,000 บาท (ถือเป็นสิทธิ์ทยอยตัด 5 ปี)

• เงื่อนไขการซื้อกองทุน : ต้องถือครองอย่างน้อย 5 ปี (ทั้งกรณีลงทุนใหม่และกรณีโอนจาก LTF)

• เหมาะกับใคร : เหมาะกับผู้ที่โอน LTF ไว้ตั้งแต่ปี 2568 และกำลังทยอยใช้สิทธิ์ลดหย่อนต่อในปี 2569 รวมถึงผู้ที่ต้องการลงทุนกองทุน ESG พร้อมใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีตามเกณฑ์ปัจจุบัน

4 .กองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว (SSF)

กองทุนออมระยะยาวยืดหยุ่นที่ลงทุนได้หลากหลาย ตั้งแต่หุ้นไทย หุ้นต่างประเทศ ตราสารหนี้ ทอง REITs และอื่น ๆ ซึ่งใช้ลดหย่อนในกรอบที่ยาวกว่า RMF และไม่บังคับซื้อทุกปี

• วงเงินลดหย่อนภาษี : สูงสุด 30% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี และเมื่อรวมการออมเพื่อเกษียณอื่น ๆ ทั้ง RMF, SSF, กอช., PVD, กบข. และประกันบำนาญ ต้องไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี

• เงื่อนไขการซื้อกองทุน : ถือครองไม่น้อยกว่า 10 ปีนับจากวันที่ซื้อ และไม่มีเงื่อนไขต้องซื้อทุกปี

• เหมาะกับใคร : ผู้ต้องการทางเลือกออมยาวที่ไม่ต้องมีวินัยหรือซื้อปีเว้นปีแบบ RMF และอยากคุมสภาพคล่องให้อยู่ในกรอบเวลา 10 ปี

รู้ก่อนซื้อ! เลือกกองทุนลดหย่อนภาษีอย่างไรให้ตอบโจทย์ที่สุด

การเลือกซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีให้ตอบโจทย์ ควรพิจารณาให้รอบคอบ โดยเฉพาะประเด็นสำคัญดังต่อไปนี้
 

• เลือกกองทุนให้สอดคล้องกับช่วงเวลาที่ต้องใช้เงิน และวัตถุประสงค์หรือเป้าหมายในการออมเงิน เช่น หากเน้นออมเพื่อเกษียณให้เลือก RMF เป็นต้น
  
  
• ทำความเข้าใจนโยบายลงทุนและระยะเวลาถือครองขั้นต่ำ เช่น ระยะเวลาถือครอง หรือเงื่อนไขการรับเงินคืน เพื่อให้รับความเสี่ยงของความผันผวนได้ 
  
  
• พิจารณาเรื่องของวงเงินสำหรับลดหย่อนภาษี และวางแผนเพดานเงินลดหย่อนให้คุ้มค่า เพื่อให้ตัดสินใจเลือกกองทุนลดหย่อนภาษีให้เหมาะสมได้มากที่สุด
  
  
• เปรียบเทียบสถิติย้อนและนโยบายกองทุน การดูผลตอบแทนในอดีตไม่ได้การันตีอนาคตอย่างชัดเจน ควรตรวจดูแนวโน้มและข้อมูลจาก ก.ล.ต. ก่อนตัดสินใจ
  
  
• ตรวจดูค่าใช้จ่ายของกองทุน เช่น ค่าบริหาร การซื้อ หรือการขาย เพราะเป็นสิ่งที่กระทบต่อผลตอบแทนสุทธิในระยะยาว 

ทั้งนี้ แนะนำปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อความมั่นใจ เพื่อให้ได้ทั้งสิทธิประโยชน์ทางภาษีและโอกาสเติบโตของเงินลงทุนในระยะยาว

ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีเท่านี้ ประหยัดภาษีได้เท่าไร?

รายได้รวมต่อปี 480,000 บาท (40,000 บาท/เดือน)

• ลงทุน 10% ของรายได้รวมทั้งปี = 48,000 บาท
• ลงทุน 20% ของรายได้รวมทั้งปี = 96,000 บาท
• ลงทุน 30% ของรายได้รวมทั้งปี = 144,000 บาท

รายได้รวมต่อปี 600,000 บาท (50,000 บาท/เดือน)

• ลงทุน 10% ของรายได้รวมทั้งปี = 60,000 บาท
• ลงทุน 20% ของรายได้รวมทั้งปี = 120,000 บาท
• ลงทุน 30% ของรายได้รวมทั้งปี = 180,000 บาท

รายได้รวมต่อปี 720,000 บาท (60,000 บาท/เดือน)

• ลงทุน 10% ของรายได้รวมทั้งปี = 72,000 บาท
• ลงทุน 20% ของรายได้รวมทั้งปี = 144,000 บาท
• ลงทุน 30% ของรายได้รวมทั้งปี = 216,000 บาท

รายได้รวมต่อปี 840,000 บาท (70,000 บาท/เดือน)

• ลงทุน 10% ของรายได้รวมทั้งปี = 84,000 บาท
• ลงทุน 20% ของรายได้รวมทั้งปี = 168,000 บาท
• ลงทุน 30% ของรายได้รวมทั้งปี = 252,000 บาท

รายได้รวมต่อปี 960,000 บาท (80,000 บาท/เดือน)

• ลงทุน 10% ของรายได้รวมทั้งปี = 96,000 บาท
• ลงทุน 20% ของรายได้รวมทั้งปี = 192,000 บาท
• ลงทุน 30% ของรายได้รวมทั้งปี = 288,000 บาท

รายได้รวมต่อปี 1,080,000 บาท (90,000 บาท/เดือน)

• ลงทุน 10% ของรายได้รวมทั้งปี = 108,000 บาท
• ลงทุน 20% ของรายได้รวมทั้งปี = 216,000 บาท
• ลงทุน 30% ของรายได้รวมทั้งปี = 324,000 บาท

รายได้รวมต่อปี 1,200,000 บาท (เดือนละ 100,000 บาท)

• ลงทุน 10% ของรายได้รวมทั้งปี = 120,000 บาท
• ลงทุน 20% ของรายได้รวมทั้งปี = 240,000 บาท
• ลงทุน 30% ของรายได้รวมทั้งปี = 360,000 บาท

จำนวนภาษีที่ประหยัดไปได้ คำนวณจากการลงทุนใน RMF และ Thai ESG เพียงอย่างเดียว โดยไม่ได้ใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีอื่น ๆ เพิ่มเติม

รายได้รวมทั้งปีคำนวณเฉพาะเงินเดือนเท่านั้น ไม่นับรวมโบนัส หรือเงินพิเศษอื่น ๆ

เคล็ดลับซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีที่ควรรู้

การตัดสินใจเลือกซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีให้ตรงกับความต้องการ ครอบคลุมได้อย่างคุ้มเพดานเงินลดหย่อน และไม่พลาดเงื่อนไขต่าง ๆ ธนาคาร ซีไอเอ็มบี ไทย ขอแนะนำเคล็ดลับที่มีประโยชน์ต่อไปนี้ให้กับลูกค้า
 

• จับคู่เป้าหมายกับเงื่อนไขการถือครอง เพื่อทำความเข้าใจให้ชัดเจน : RMF ต้องถืออย่างน้อย 5 ปีและขายได้เมื่ออายุ 55 ขึ้นไป, SSF ต้องถือครอง 10 ปี, Thai ESG/ThaiESGX ต้องถือครอง 5 ปี จากนั้นให้เลือกตามสภาพคล่องที่ต้องการ
  
  
• บริหารเพดานลดหย่อนให้คุ้มค่า : กองทุนลดหย่อนภาษี RMF และ SSF รวมกับเงินออมเพื่อเกษียณอื่น ๆ ได้ไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี โดยที่ Thai ESG แยกเพดาน 30% และไม่เกิน 300,000 บาทต่อปี
  
  
• ตรวจดูและหาข้อมูลโอกาสพิเศษให้ทันอยู่เสมอ : ติดตามข่าวสารของข้อมูลเกี่ยวกับกองทุนที่ลดหย่อนภาษีได้อยู่เสมอ เช่น ในปีภาษี 2569 ThaiESGX จะใช้เงื่อนไขและวงเงินเดียวกับ Thai ESG ปกติ คือลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้ และไม่เกิน 300,000 บาทต่อปี โดยผู้ที่โอน LTF มาเป็น ThaiESGX ตั้งแต่ปี 2568 ยังสามารถทยอยใช้สิทธิ์ลดหย่อนต่อเนื่องได้ตามเงื่อนไขเดิม รวมสูงสุด 500,000 บาท และทยอยตัดครบ 5 ปีตามที่กำหนด
  
  
• เช็กค่าธรรมเนียมและนโยบายกองทุนให้ละเอียด : ดูหนังสือชี้ชวนหรือ Fact Sheet ผ่าน SEC Fund Check เพื่อเปรียบเทียบค่าบริหาร การซื้อ การขาย และความเสี่ยงก่อนตัดสินใจให้รอบคอบที่สุด
  
  
• อย่าผิดเงื่อนไขการไถ่ถอน : ตรวจดูเงื่อนไขการไถ่ถอนให้ชัดเจน เพื่อไม่ให้เสียประโยชน์จากการลงทุน เช่น หากขาย SSF ก่อนครบ 10 ปี จะต้องคืนภาษีพร้อมเงินเพิ่ม 1.5% ต่อเดือน และนำกำไรไปรวมคำนวณภาษีในปีที่ขายด้วย เป็นต้น

FAQ: คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี

สับเปลี่ยนกองทุน ลดหย่อนภาษีได้ไหม

ถ้าเป็นการสลับซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีประเภทเดียวกัน เช่น SSF กับ SSF หรือ RMF กับ RMF โดยที่ยังอยู่ตามเงื่อนไขช่วงเวลา กรณีนี้สามารถทำได้ แต่ยังต้องรักษาเงื่อนไขภาษีเดิม ทั้งเรื่องของระยะถือ อายุ และการนับวันชนวันให้ครบถ้วนถูกต้อง
 

ควรสับเปลี่ยนกองทุนตอนไหน?

เมื่อกองทุนลดหย่อนภาษีเดิมดำเนินการไม่ตรงนโยบาย มีความเสี่ยง หรือผลการดำเนินงานมีความน่ากังวล อาจเป็นช่วงเวลาที่ต้องสับเปลี่ยนกองทุนภายในประเภทเดิม เพื่อลดความเสี่ยงหรือเพิ่มโอกาสผลตอบแทน พร้อมคุมเงื่อนไขภาษีให้ครบถ้วน
 

ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีได้ถึงวันไหน?

โดยทั่วไปแล้วจะสามารถซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีได้ภายในปีภาษีถึงวันที่ 31 ธ.ค. หรือวันทำการสุดท้ายของปี และต้องส่งคำสั่งก่อนเวลาตัดคำสั่งของผู้ขายหรือ บลจ.

ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีให้รอบคอบและปลอดภัยที่สุดกับ ธนาคาร ซีไอเอ็มบี ไทย

สำหรับผู้ที่มีความสนใจต้องการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี 2569 ธนาคาร ซีไอเอ็มบี ไทย มีตัวเลือกมากมายจากกองทุนต่าง ๆ พร้อมทั้งมาตรฐานความปลอดภัยและการบริการในระดับสูง โดยสามารถเลือกซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีผ่านแอป CIMB THAI ดาวน์โหลดได้ ทั้งระบบ IOS และ Android คลิก สามารถสอบถามรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ CIMB THAI Care Center หรือโทร 02 626 7777 ได้ทุกวัน
 

ติดตามข้อมูลเพิ่มเติมผ่านช่องทางออนไลน์ของธนาคารได้ดังต่อไปนี้

• Facebook
• Instagram
• X
• LINE
• Tiktok